Как ИП накопить на пенсию
Пенсия индивидуального предпринимателя обычно меньше, чем у наемного работника. Объясняется это особенностями законодательства. Увеличить свою будущую пенсию ИП может с помощью программы долгосрочных сбережений (ПДС), добровольных взносов в Соцфонд, отсрочки выхода на заслуженный отдых и инвестиционных инструментов.
В этой статье расскажем, влияет ли ИП на пенсию и каким образом, как ее можно увеличить и какие дополнительные инструменты сбережений на старость использовать.
Как формируется пенсия индивидуального предпринимателя
Пенсия для ИП формируется по тем же правилам, что и у наемного работника, но с одним отличием: если за наемного работника взносы платит работодатель, то ИП перечисляет их за себя самостоятельно.
Страховая пенсия ИП состоит из двух частей:
1. Фиксированная выплата (базовая часть)
Это гарантированная сумма, которую государство устанавливает на законодательном уровне. Она одинакова для всех получателей страховой пенсии (с учетом льготных категорий) и ежегодно индексируется. В 2026 году ее размер составляет 9 584,69 руб.
2. Сумма пенсионных баллов (индивидуальный пенсионный коэффициент — ИПК)
Это переменная часть, которая зависит от того, сколько страховых взносов поступило на личный лицевой счет в Социальном фонде.
Формула пенсии:
Пенсия = (ИПК × Стоимость одного балла) + Фиксированная выплата.
В 2026 году стоимость одного пенсионного балла составляет 156,76 руб.
О том, как начисляются баллы для пенсии ИП, стоит поговорить отдельно, потому что это ключевое отличие в накоплениях на пенсию у наемного сотрудника и у предпринимателя.
Сколько пенсионных баллов получает ИП
Даже если доход очень высокий, получить больше 10 баллов в год нельзя.
Баллы начисляются за каждый год, когда за ИП уплачивались страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС). Ключевое отличие от наемного работника здесь в том, что взносы ИП не зависят от его зарплаты — они имеют фиксированную и дополнительную части.
1. Фиксированные взносы (обязательны для всех ИП) — в 2026 году их совокупный размер на пенсионное и медицинское страхование составляет 57 390 руб. Из этой суммы на пенсионное страхование направляется 45 973,87 руб. (примерно 80 %). Эта сумма уплачивается в любом случае, даже если предприниматель не ведет деятельность и не получает доход.
За уплату этой фиксированной суммы в 2026 году ИП получит 0,701 пенсионного балла.
2. Если годовой доход ИП превысил 300 000 рублей, то с суммы превышения необходимо доплатить 1 %. Этот дополнительный платеж также идет на формирование пенсионных баллов. Чем выше доход, тем больше взносов и, соответственно, баллов. Однако установлен и максимальный порог: общая сумма взносов на пенсионное страхование за год не может превышать 321 818 руб.
Почему стаж есть, а баллов может быть мало?
Это происходит из-за того, что страховой стаж и пенсионные баллы считаются по-разному.
- Стаж фиксируется автоматически, если человек был зарегистрирован как ИП и платил взносы. Год в статусе ИП = году стажа.
- Баллы зависят от суммы взносов. Если совершать только фиксированный платеж, то за год получится примерно 1 балл или даже меньше. Это и есть главная причина: стаж копится, а баллов набегает очень мало.
Особенно остро эта проблема стоит для предпринимателей, которые работали в 1990-х — начале 2000-х годов. В те годы система была другой, взносы были низкими, а если ИП не вставал на учет в Пенсионный фонд отдельно (до 2002 года это было обязательным условием), то баллы за этот период могли не начислиться совсем.
Есть еще две ситуации, когда стаж идет, а баллов нет или их слишком мало:
- 1Работа в статусе самозанятого. Эта категория предпринимателей не делает обязательные взносы. И чтобы получить право на страховую пенсию, нужно добровольно платить в СФР. В 2026 году минимальный добровольный взнос составляет 71 525,52 рублей, он даст 1,03 балла и 1 год стажа.
- 2Если ИП официально трудоустроен по найму, но на полставки или получает небольшую зарплату, взносы за него идут минимальные, а значит и баллов начисляется мало.
Обратите внимание: у обывателей в ходу понятие «трудовой стаж», но этот термин не является аналогом «страхового стажа». У ИП может быть достаточный трудовой стаж для пенсии (то есть, он проработал 15 и более лет). Но при расчете пенсии будет учитываться размер страховых взносов, которые он вносил во время ведения предпринимательской деятельности.
С 2015 года в России действует страховой принцип: пенсия = отражение того, сколько налогов вы заплатили, а не того, сколько лет вы работали. Это следует учитывать при планировании пенсионного обеспечения и ИП, и работающим в найме.
Как увеличить будущую пенсию
Три основных способа для ИП накопить пенсионные баллы и повлиять на размер пенсии — это увеличить официальный доход, платить дополнительные страховые взносы (в том числе добровольные) и участвовать в программе долгосрочных сбережений.
Увеличение официального дохода
ИП обязан платить страховые взносы за себя независимо от наличия дохода. Они идут в СФР и формируют пенсионные баллы.
Из чего складываются обязательные взносы ИП:
| Составляющая | Размер в 2026 году | Как начисляются баллы |
|---|---|---|
| Фиксированный | 57 390 рублей (из них на пенсию — 45 974 рубля) | 0,701 пенсионного балла |
| Дополнительный (1 %) | 1 % с годового дохода свыше 300 000 рублей | Увеличивает количество баллов пропорционально сумме взноса |
Составляющая:
Фиксированный
Размер в 2026 году:
57 390 рублей (из них на пенсию — 45 974 рубля)
Как начисляются баллы:
0,701 пенсионного балла
Составляющая:
Дополнительный (1 %)
Размер в 2026 году:
1 % с годового дохода свыше 300 000 рублей
Как начисляются баллы:
Увеличивает количество баллов пропорционально сумме взноса
Пример расчета дополнительного взноса:
- Доход ИП за 2026 год: 1 500 000 рублей.
- Расчет: (1 500 000 – 300 000) Х 1 % = 12 000 рублей.
- Эти 12 000 рублей дополнительно пойдут на пенсионные баллы.
Даже если доход очень высокий, за год можно получить не более 10 пенсионных баллов. В 2026 году для этого нужно уплатить взносов на сумму, соответствующую предельной базе (около 248 000 рублей в месяц официального дохода).
Добровольные взносы в СФР
Этот способ подходит всем, но особенно актуален для:
- самозанятых — они не платят обязательные взносы, поэтому стаж и баллы не идут;
- ИП, у которых отсутствует или очень маленькая накопительная пенсия;
- предпринимателей, которые хотят докупить недостающие баллы для выхода на пенсию.
Условия добровольных взносов в 2026 году
Подать заявление можно через приложение «Мой налог», Госуслуги или лично в СФР.
| Параметр | Минимальный взнос | Максимальный взнос |
|---|---|---|
| Сумма в 2026 году | 71 525,52 руб. | 572 204,16 руб. |
| Что даёт | 1 год стажа + 1,03–1,09 балла | 8,72 балла (максимум) |
| Расчёт | 22 % × МРОТ (27 093 руб.) × 12 | 8 × (22 % × МРОТ × 12) |
Параметр:
Сумма в 2026 году
Минимальный взнос:
71 525,52 руб.
Максимальный взнос:
572 204,16 руб.
Параметр:
Что даёт
Минимальный взнос:
1 год стажа + 1,03–1,09 балла
Максимальный взнос:
8,72 балла (максимум)
Параметр:
Расчёт
Минимальный взнос:
22 % × МРОТ (27 093 руб.) × 12
Максимальный взнос:
8 × (22 % × МРОТ × 12)
Стоимость одного балла при покупке: около 65 600 рублей.
Как платить добровольные взносы?
- Можно внести всю сумму разом до 31 декабря.
- Можно разбить на ежемесячные платежи (например, по 5 960 рублей в месяц).
- Если заплатить меньше минимальной суммы, стаж и баллы засчитываются пропорционально уплаченной сумме.
Добровольные взносы — это фактически покупка недостающих баллов и стажа. И прежде чем совершать ее, стоит тщательно обдумать свое решение. Покупка баллов экономически оправдана только в одном случае: когда ИП немного не хватает баллов или стажа для возникновения права на страховую пенсию. Если уже есть необходимый минимум, покупать сверх этого с целью увеличить размер пенсии невыгодно. Срок окупаемости такого вложения может составить 35 лет. Целесообразнее инвестировать средства или открыть вклад в банке.
Программа долгосрочных сбережений (ПДС)
Это не страховой, а добровольный накопительный инструмент, который дает возможность создать «вторую пенсию».
ПДС позволяет сформировать дополнительный доход к пенсии при поддержке государства. Она работает с 1 января 2024 года, операторами выступают негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
ИП нужно заключить договор с НПФ и делать взносы (минимум 2 000 рублей в год). Фонд инвестирует эти деньги, обеспечивая доходность. Средства на счете застрахованы АСВ до 2,8 млн рублей. Сбережения можно забрать через 15 лет или при выходе на пенсию.
Несмотря на то, что этот инструмент не является страховым, государство принимает в нем деятельное участие. Господдержка включает три механизма:
- 1Софинансирование до 36 000 рублей в год в течение 10 лет. Сумма зависит от дохода: при зарплате до 80 000 руб. государство добавляет 100 % взноса (1:1), до 150 000 рублей — 50 % (2:1), свыше 150 000 рублей — 25 % (4:1).
- 2Налоговый вычет: можно вернуть до 52 000–88 000 рублей в год (13–22 % от взноса до 400 000 рублей). С 2026 года для семей с детьми лимит повышен до 500 000 рублей на каждого родителя.
- 3Формировавшиеся до 2014 года и впоследствии замороженные пенсионные накопления можно перевести в ПДС.
ПДС — это способ гарантированно увеличить ежемесячный доход в старости, независимо от того, сколько баллов удалось накопить в обязательной системе. И порой это оказывается более эффективно, чем стандартные отчисления ИП на пенсию.
Альтернативные инструменты накопления
Для индивидуального предпринимателя государственная страховая пенсия — это лишь база, которая часто оказывается минимальной. Поэтому, чтобы обеспечить себе достойный уровень жизни в будущем, нужно использовать альтернативные инструменты: инвестиции и накопления. Их применение меняет постановку вопроса: вместо «получают ли ИП пенсию» актуальным становится «насколько велика может быть пенсия ИП».
Инвестиционные инструменты и самостоятельные накопления
1. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Это брокерский счет с особыми налоговыми льготами, созданный специально для долгосрочных инвестиций.
Плюсы:
- Налоговый вычет на взнос. Если вы платите НДФЛ (например, как ИП на ОСНО или получаете зарплату как физическое лицо), государство вернет 13-15 % от суммы, внесенной на счет. Максимальная сумма для вычета — 400 000 руб. в год, то есть вернуть можно до 52 000-60 000 руб.
- Освобождение от налога на доход. При закрытии счета через установленный срок (от 5 до 10 лет) вы не будете платить НДФЛ с прибыли от инвестиций (до 30 млн руб.).
- Можно торговать акциями, облигациями и другими инструментами инвестирования, доступными на российском рынке.
Минусы:
- Для ИП на спецрежимах (УСН, патент, НПД) достанется только льгота на освобождение дохода от налога.
- Деньги заморожены на срок от 5 до 10 лет в зависимости от года открытия счета.
- Стоимость активов может снижаться, инвестиционный доход не гарантирован.
2. Брокерский счет (без льгот ИИС)
Это обычный счет для торговли на бирже без налоговых льгот.
Плюсы:
- Нет ограничений: можно в любой момент пополнять и выводить деньги без потери налоговых преференций (которых и нет).
- Доступность: Подходит для всех, независимо от налогового статуса.
Минусы:
- Нет господдержки: не предусмотрено никаких налоговых вычетов, а с прибыли придется заплатить НДФЛ (13-15 %).
3. Самостоятельное формирование накоплений (вклад, недвижимость)
Самый простой и понятный способ — регулярно откладывать и инвестировать в классические инструменты.
- Банковские вклады — самый низкорисковый способ. Проценты по вкладам до 1,4 млн рублей застрахованы государством.
- Покупка недвижимости для сдачи в аренду может обеспечить стабильный денежный поток на пенсии.
Сколько нужно откладывать ИП, чтобы обеспечить себе пенсию
Чтобы рассчитать, сколько нужно откладывать ИП для желаемой пенсии, используем инвестиционную доходность 8 % годовых и период накопления 20 лет.
- Срок накопления: 20 лет (240 месяцев).
- Доходность инвестиций: 8 % годовых (0,643 % в месяц).
- Желаемый пенсионный доход: 50 000 / 70 000 / 90 000 рублей в месяц (в текущих ценах).
- Предполагаемый период получения пенсии: 20 лет (240 месяцев).
При расчете не учитывалась инфляция. Если придерживаться указанной формулы и сохранять покупательскую способность, необходимо индексировать сбережения на уровень инфляции.
| Желаемый ежемесячный доход на пенсии (в текущих ценах) | Необходимый капитал к моменту выхода на пенсию | Ежемесячный взнос в течение 20 лет (при доходности 8 % годовых) |
|---|---|---|
| 50 000 руб. | ~6 000 000 руб. | ~10 500 руб. |
| 70 000 руб. | ~8 400 000 руб. | ~14 700 руб. |
| 90 000 руб. | ~10 800 000 руб. | ~18 900 руб. |
Желаемый ежемесячный доход на пенсии (в текущих ценах):
50 000 руб.
Необходимый капитал к моменту выхода на пенсию:
~6 000 000 руб.
Ежемесячный взнос в течение 20 лет (при доходности 8 % годовых):
~10 500 руб.
Желаемый ежемесячный доход на пенсии (в текущих ценах):
70 000 руб.
Необходимый капитал к моменту выхода на пенсию:
~8 400 000 руб.
Ежемесячный взнос в течение 20 лет (при доходности 8 % годовых):
~14 700 руб.
Желаемый ежемесячный доход на пенсии (в текущих ценах):
90 000 руб.
Необходимый капитал к моменту выхода на пенсию:
~10 800 000 руб.
Ежемесячный взнос в течение 20 лет (при доходности 8 % годовых):
~18 900 руб.
Вот как считается пенсия для ИП, если он хочет получать 70 000 рублей в месяц.
Необходимый капитал: 70 000 Х 12 ÷ 0,10 = 8 400 000
Что нужно делать: Откладывать 14 700 рублей ежемесячно в течение 20 лет, инвестируя под 8 % годовых.
Что произойдет с капиталом: Через 20 лет на счете будет примерно 8,4 млн рублей.
Эти деньги можно:
- Оставить инвестированными и получать 10 % годовых (~70 000 руб. в месяц), не трогая основную сумму.
- Либо постепенно тратить, например, в течение 20–25 лет.
Какие риски необходимо учитывать?
Инфляция
Суммы в расчете приведены в текущих ценах. Через 20 лет 70 000 рублей будут «стоить» меньше. Чтобы сохранить покупательную способность, нужно ежегодно увеличивать взносы на уровень инфляции (например, +5 % в год).
Инвестиционная доходность
8 % годовых — реалистичный, но не гарантированный ориентир. В отдельные годы доходность может быть ниже или даже отрицательной. Поэтому каждый год нужно проводить перерасчет и корректировать откладываемую сумму.
Налоги
Доход от инвестиций облагается НДФЛ (13–15 %). В расчете налог не учтен, так что фактически придется увеличить сумму отчислений примерно на 15–20 %.
Досрочное снятие
Если снять деньги раньше срока, накопить нужную сумму не получится.
Что ожидает индивидуального предпринимателя, который не заботится о будущей пенсии
Если ИП не предпринимает никаких шагов для увеличения своей будущей пенсии, то при наступлении пенсионного возраста его ждет один из двух сценариев:
- 1Либо выйдет на страховую пенсию с минимальной выплатой (14–20 тыс. руб. с учетом региональной доплаты).
- 2Либо не наберет стаж и баллы, и тогда ему придется ждать на 5 лет дольше, получая социальную пенсию в размере прожиточного минимума.
При этом, даже получая пенсию, если ИП продолжает вести бизнес, он считается работающим пенсионером и лишается ежегодной индексации.
Итоги
Пенсия индивидуального предпринимателя часто оказывается ниже, чем у наемного работника. Это связано с тем, что взносы ИП имеют фиксированный характер и слабо зависят от дохода. За уплату обязательного взноса в 57 390 рублей начисляется всего 0,701 пенсионного балла, тогда как для выхода на пенсию требуется 30 баллов и 15 лет стажа.
Основные способы увеличить будущую пенсию:
- 1Увеличить официальный доход. С суммы свыше 300 000 рублей уплачивается 1 %, что дает дополнительные баллы (максимум 10 баллов в год).
- 2Добровольные взносы в СФР, которые позволяют докупить недостающие баллы. В 2026 году минимальный платеж (71 525 руб.) принесет 1,03 балла и 1 год стажа.
- 3Программа долгосрочных сбережений (ПДС): государственное софинансирование (до 36 000 руб. в год), налоговый вычет и инвестиционный доход.
- 4Инвестиционные инструменты: ИИС, брокерский счет, вклады, недвижимость.
Пенсия ИП — это не «что даст государство», а результат личной финансовой дисциплины и использования доступных инструментов накопления.
Если вы только начали заниматься предпринимательской деятельностью, но уже задумываетесь о своих пенсионных перспективах, в первую очередь зарегистрируйтесь в Социальном фонде (СФР) и начните регулярно уплачивать страховые взносы, даже если бизнес еще не приносит стабильного дохода. Регулярные взносы в Соцфонд формируют стаж и пенсионные баллы.
Параллельно стоит открыть программу долгосрочных сбережений (ПДС) в негосударственном пенсионном фонде, чтобы получать софинансирование от государства и налоговые вычеты, создавая себе «вторую пенсию».
