ИП для иностранных граждан
Незаконное предпринимательство наказывается штрафом, общественными работами и даже тюрьмой. Чтобы не нарушить закон, необходимо официально зарегистрировать бизнес — понадобится минимальный набор документов и 3–4 дня ожидания.
Из статьи вы узнаете, можно ли открыть ИП мигранту с видом на жительство или РВП в России. Также поговорим о выборе налогового режима, особенностях и ограничениях при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
Что важно знать
Иностранцы могут регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей и открывать бизнес в России почти на тех же условиях, что россияне. Чтобы узаконить ремесло, необходимо встать на налоговый учет.
Требуется один из двух документов:
- разрешение на временное проживание (РВП);
- вид на жительство (ВНЖ).
Для регистрации ИП иностранному гражданину также понадобится российская прописка — временная или постоянная. Уведомления о прибытии недостаточно, важно именно зарегистрироваться по определенному адресу при участии собственника жилья.
Если РВП или ВНЖ мигранта аннулированы, он также лишается права заниматься коммерцией.
Мигранты на патентной системе не могут стать предпринимателями — для этого необходимо долгосрочное разрешение на проживание. Патент выдается для легального трудоустройства, но не позволяет открывать свой бизнес.
Требования для открытия ИП
Необходимые документы
Для получения статуса индивидуального предпринимателя нужны:
- паспорт и заверенный нотариусом перевод на русский язык;
- ВНЖ или РВП;
- справка с временной или постоянной регистрацией (прописка);
- свидетельство о присвоении ИНН (при наличии);
- заявление о госрегистрации ИП.
Дополнительно потребуются:
- справка об отсутствии судимости для деятельности из списка;
- свидетельство о рождении, если в паспорте не указано, где родился человек;
- письменное согласие родителей для молодых людей от 14 до 18 лет.
Заявление и госпошлина
Чтобы легально управлять бизнесом, нужно его зарегистрировать. Подать документы для ИП иностранный гражданин может одним из шести методов:
- в Едином центре регистрации;
- в МФЦ;
- через нотариуса;
- в банке;
- на портале «Госуслуги».
Если вы отдаете документы лично в ЕЦР, необходимо заранее оплатить госпошлину и взять чек. В 2025 году сбор равен 800 рублей — он не зависит от региона или выбранной сферы бизнеса. Проще внести деньги онлайн: через приложение банка или на Госуслугах. Для этого найдите опцию «Госпошлина за регистрацию ИП».
Чтобы отправить электронное заявление, понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись. УКЭП выдают аккредитованные удостоверяющие центры — услуга платная. Даже если вы выбрали другой способ подачи заявления, подпись придется оформить для отчетности.
Выбор направления
В заявлении требуется указать код ОКВЭД — цифры, которые соответствуют будущему роду деятельности. Полный список кодов есть в справочнике. Рекомендуем изучить его заранее, чтобы сразу внести точные данные.
Следует определить, чем вы будете заниматься в первую очередь (например, организуете точку общественного питания). Также можно указать несколько дополнительных направлений. Причем необязательно, чтобы они были связаны. Можно и готовить еду, и торговать одеждой.
Пример. Рассул открывает автомастерскую. Он планирует ремонтировать машины и продавать сопутствующие товары: масла, запчасти, аксессуары.
- Тогда основной вид деятельности: 45.2 — Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств.
- Дополнительный: 45.3 — Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями.
Ограничения для регистрации
Вид деятельности
Мигранты могут открывать торговые точки и рестораны, заниматься производством и оказывать услуги. Но есть сферы, в которых предпринимательство для иностранцев запрещено государством. Например, нельзя создать охранное предприятие или детективное агентство — Закон № 2487-1.
Вне зависимости от гражданства индивидуальное предпринимательство не подходит для этих сфер:
- производство алкоголя;
- страхование жизни и имущества;
- продажа оружия;
- выдача займов;
- открытие ломбарда и др.
Доля мигрантов
Россия позволяет как открыть ИП иностранному гражданину, так и нанимать на работу других иностранцев, но с ограничениями. В каждом регионе установлен лимит по найму иммигрантов. Если вы собираетесь начать свое дело и пригласить соотечественников трудиться на вас, необходимо изучить региональные постановления и соблюдать нормы. Разберем на примерах.
Пример. Армен организовал строительную бригаду и будет заниматься постройкой частных домов в Волгограде. В 2025 году в области действует ограничение: только 50 % сотрудников строительной компании могут быть иностранцами. Поэтому вторая половина бригады должна иметь российское гражданство.
Есть послабление: иностранные граждане с ВНЖ или РВП не учитываются в доле мигрантов — их можно нанимать свободно (письмо Минтруда России от 04.04.2024 № 16-4/ООГ-58).
Регион работы
Люди с видом на жительство могут начинать свое дело в любой части России — никаких ограничений нет. Регистрация иностранного гражданина с РВП в качестве ИП ограничивается регионом прописки — заниматься предпринимательством можно только в области, где прописан мигрант.
Самозанятость
Индивидуальное предпринимательство — не единственный способ узаконить коммерцию без учреждения юридического лица. Иногда проще оформить самозанятость. Например, если вы:
- продаете товары, сделанные своими руками;
- оказываете услуги другим людям (фотографируете, рисуете и т. п.);
- организуете мероприятия;
- ремонтируете квартиры и др.
Этот формат подходит только россиянам и уроженцам стран ЕАЭС: Армении, Беларуси, Казахстана и Кыргызстана. Подробнее рассказали в статье.
Причины отказа
Если вы впервые оформляетесь как индивидуальный предприниматель и подали весь комплект документов, шанс отказа минимальный. Единственная возможная причина (кроме ошибок в заявлении) — судимость.
Пример. Хасан хочет открыть фитнес-клуб для взрослых и детей, но уже второй раз получает отказ. Всё дело в давно погашенной судимости — некоторые виды деятельности навсегда запрещены людям, осужденным за тяжкие преступления. Вот полный перечень направлений.
Основные поводы для отказа относятся к тем людям, что уже вели бизнес ранее:
| Причина | Что делать |
|---|---|
| Наличие действующего ИП | Ликвидировать, потом — подавать документы |
| Запрет на предпринимательство | Дождаться окончания срока, установленного судом |
| Закрытие бизнеса судом или банкротство | Подождать год |
| Исключение из ЕГРИП | Подождать три года |
Причина:
Наличие действующего ИП
Что делать:
Ликвидировать, потом — подавать документы
Причина:
Запрет на предпринимательство
Что делать:
Дождаться окончания срока, установленного судом
Причина:
Закрытие бизнеса судом или банкротство
Что делать:
Подождать год
Причина:
Исключение из ЕГРИП
Что делать:
Подождать три года
Инструкция: как открыть бизнес в России
- 1Выберите отрасль и изучите законодательство региона. Проверьте, существуют ли ограничения по доле иностранных специалистов и требуется ли лицензировать бизнес.
- 2Определитесь с режимом налогообложения. По умолчанию применяется общая система: она устанавливает строгие требования к отчетности и высокие ставки. В зависимости от сферы, предполагаемой выручки и количества сотрудников можно выбрать более простой режим.
- 3Сделайте копии. При необходимости заранее закажите на Госуслугах справку об отсутствии судимости — ее изготовление занимает до месяца. Если подаете бумаги лично, возьмите с собой оригиналы.
- 4Заполните заявление по специальной форме. Нужно указать ФИО, место рождения, гражданство, паспортные данные, адрес прописки, e-mail и коды ОКВЭД. Впишите информацию разборчивым почерком на русском языке. Ошибки и исправления не допускаются.
- 5Подайте документы для открытия ИП. Сделайте это при личном визите в организацию или в электронном формате. Для экономии времени можно обратиться в банк или к нотариусу.
- 6Дождитесь ответа. Срок регистрации составляет 3 рабочих дня, но при обращении в МФЦ немного увеличивается. Центру требуется дополнительное время на доставку документов.
- 7Выпустите усиленную электронную подпись. Чтобы получить сертификат УКЭП, обратитесь в ФНС или удостоверяющий центр. Предоставьте паспорт, ИНН, СНИЛС и выписку из ЕГРИП. Понадобится оплатить саму подпись и специальный USB-носитель. Примерная стоимость — от 3,5 тыс. рублей.
- 8Откройте расчетный счет. Придите в банк с паспортом, ИНН и свидетельством о регистрации ИП. Подберите оптимальный тариф в зависимости от предполагаемого объема переводов и расчетов.
Если ваш бизнес связан с травмоопасными работами (например, строительство), необходимо уплачивать взносы на травматизм. При найме сотрудников по договору ГПХ требуется зарегистрироваться в Фонде социального страхования (ФСС). На подачу сведений дается 30 календарных дней с момента приема первого такого работника.
Какой режим налогообложения выбрать
Иностранный гражданин с ИП обязан платить налоги. Указать подходящий налоговой режим можно при заполнении заявления. Есть несколько вариантов — разберемся, чем они отличаются и какой выгоднее выбрать.
| Режим | Лимит ежегодного дохода | Число сотрудников | Особенности |
| Налог на профессиональный доход (НПД) | 2,4 млн | Предприниматель работает на себя | Не нужно вести отчетность. Ставка как у самозанятых 4–6 %. |
| Упрощенный (УСН) | 450 млн | 130 | Заполняются декларация и уведомление. Можно платить 6 % со всех доходов или 15 % по схеме «доходы минус расходы». |
| Автоматизированный упрощенный (АВТОУСН) | 60 млн | 5 | Доступен не во всех -. Минимальная отчетность. Ставка 8 % на доходы или 20 % по схеме «доходы минус расходы». |
| Патентный (ПСН) | 60 млн | 15 | Не нужно подавать декларацию. Действует до года, потом переоформляется. Подходит для направлений из перечня. Ставка 6 % от потенциального заработка (определяется регионом). Уплачивается однократно. |
| Общий (ОСНО) | Нет ограничений | Нет ограничений | Применяется автоматически, если не указать иное в заявлении. Необходимо декларировать прибыль и вести полную отчетность. Налог 25 %. |
| Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) | Нет ограничений | 300 | Сдаются декларация ЕСХН и уведомление. Только для тех, кто производит собственную продукцию (молоко, мед и др.) 6 % с разницы между доходами и расходами. Уплачивается дважды в год. |
:
Режим
:
Лимит ежегодного дохода
:
Число сотрудников
:
Особенности
:
Налог на профессиональный доход (НПД)
:
2,4 млн
:
Предприниматель работает на себя
:
Не нужно вести отчетность.
Ставка как у самозанятых 4–6 %.
:
Упрощенный (УСН)
:
450 млн
:
130
:
Заполняются декларация и уведомление.
Можно платить 6 % со всех доходов или 15 % по схеме «доходы минус расходы».
:
Автоматизированный упрощенный (АВТОУСН)
:
60 млн
:
5
:
Доступен не во всех -.
Минимальная отчетность.
Ставка 8 % на доходы или 20 % по схеме «доходы минус расходы».
:
Патентный (ПСН)
:
60 млн
:
15
:
Не нужно подавать декларацию.
Действует до года, потом переоформляется.
Подходит для направлений из перечня.
Ставка 6 % от потенциального заработка (определяется регионом). Уплачивается однократно.
:
Общий (ОСНО)
:
Нет ограничений
:
Нет ограничений
:
Применяется автоматически, если не указать иное в заявлении.
Необходимо декларировать прибыль и вести полную отчетность.
Налог 25 %.
:
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)
:
Нет ограничений
:
300
:
Сдаются декларация ЕСХН и уведомление.
Только для тех, кто производит собственную продукцию (молоко, мед и др.)
6 % с разницы между доходами и расходами. Уплачивается дважды в год.
Все перечисленные режимы, кроме НПД, предполагают страховые взносы и отчетность за себя и сотрудников, уплату налога на добавленную стоимость (НДС) 0–20% и НДФЛ в размере 13–22 %. Для нерезидентов ставка выше — 30 %. С 2025 года введена прогрессивная, пятиступенчатая шкала налогообложения. Подробнее рассказали в другой статье.
Для небольшого предприятия подойдет упрощенный налоговый режим или уплата налогов по патенту — эти способы сочетают минимальную отчетность и сравнительно низкие ставки.
Заключение
Индивидуальное предпринимательство — не единственный способ вести бизнес в России. Граждане других государств могут открыть филиалы иностранных компаний и учреждать коммерческие организации (ООО, АО и др.).
ИП доступно не только для мигрантов, но и для лиц без гражданства, беженцев, участников программы переселения. Самый важный критерий — временная или постоянная прописка на территории России.
