Как перевести деньги на счет организации

13 февраля 2025

Средства в ООО или ИП направляются на важные расходы. Когда после закупки материалов или оплаты аренды бюджет организации немного проседает, может понадобиться вливание личных средств. Но как на расчетный счет ИП или ООО положить деньги и избежать лишних налоговых начислений? Разберемся в статье.

Как переводить деньги на счет организации на примере ООО

Обратите внимание на условия для быстрого оформления транзакции:

Необходимые данные – реквизиты расчетного счета, Ф. И. О. получателя и паспорт отправителя, плюс источник средств – карта/наличные.
Если пополнение производит участник ООО или ИП, требуется обязательно отметить, что транзакция – «Перевод собственных средств», чтобы налоговая не расценила поступление новых средств как доход.
Если пополнение производится с целью оплаты услуг или товаров, то налог придется заплатить, даже если средства переводит учредитель/предприниматель в собственную организацию. Обязательна соответствующая пометка – «Оплата товаров или услуг».
Дополнительно: убедитесь, что баланс на карте или количество наличных превышает необходимую сумму. Некоторые банки берут комиссию на перевод средств на счет ООО или ИП.
Банк отправления не обязательно должен быть тем же, что и банк назначения перевода. Однако будьте готовы оплатить комиссию за перевод с карты на счет другого банка.

Отделение банка

Если нет желания разбираться с работой мобильного приложения, можно доверить процесс работникам банка. Для совершения перевода необходимо обратиться в любое удобное отделение с работающими сотрудниками и сообщить о намерении перевести средства на расчетный счет ООО или ИП. Не забудьте при переводе собственных денег попросить сотрудника указать это в назначении перевода.

Поступление денег на расчетный счет происходит в течение нескольких часов, реже – дней.

Плюс данного способа перевода: доступна отправка наличными, даже если нет собственного счета или карты.

Через банкомат

Обратитесь с картой в отделение, где есть банкоматы. Если планируете перевод по номеру счета наличными, убедитесь, что в терминале предусмотрена функция внесения купюр. В разных банкоматах порядок отправки средств отличается, обобщенный алгоритм действий приводим ниже.

1
Вставьте карту в терминал и введите пароль.
2
Если на балансе недостаточно средств, внесите добавочную сумму наличными через банкомат.
3
Перейдите в пункт «Перевод денежных средств», далее – «На расчетный счет».
4
Заполните форму, может понадобиться ваш паспорт. Если есть такая возможность, не забудьте указать назначение – «Перевод собственных средств» или «Оплата товаров и услуг».
5
Введите сумму и завершите транзакцию.

Средства поступают на счет в течение дня. Сохраните чек.

Через мобильный банк

Самый быстрый и удобный вариант, как перевести деньги с карты на расчетный счет. Зайдите в приложение мобильного банка и найдите раздел «Платежи» или «Переводы», затем – «По номеру счета». Если ваше приложение поддерживает поиск, вбейте в строку «перевод по номеру расчетного счета» и выберите подходящую функцию.

Внесите необходимые данные. Может понадобиться: паспорт отправителя, номер счета, ИНН и БИК получателя. Запросите реквизиты счета у ООО или ИП, если переводите не в свою организацию. Если не помните свои реквизиты, их можно также узнать в приложении банка, где открывали расчетный счет.

Не забудьте прописать назначение перевода. Срок зачисления через приложение обычно составляет от нескольких часов до дня, зависит от банка.

Основания для пополнения расчетного счета

Как внести деньги на счет ООО и не платить за это подоходный налог? У перевода обязательно должно быть соответствующее обоснование (если только поступает не выручка). Оно указывается в назначении перевода.

Увеличение уставного капитала

Уставной капитал – это минимальный размер имущества компании, которое является гарантом прав и интересов ее кредиторов. Выражаясь проще – собственные средства учредителей, вкладываемые в бизнес при открытии. При создании ООО уставной капитал вносится группой лиц в определенных долях. Чтобы поменять эту сумму, учредители должны провести собрание и зафиксировать увеличение.

При необходимости действительно можно осуществить влияние новых средств в ООО, но только если в уставе организации прописана возможность пополнения капитала за счет участников. В противном случае у организации есть два варианта действий:

провести собрание учредителей, подготовить новый устав с внесенным в него пунктом, оплатить госпошлину и зарегистрировать документы в налоговой;
использовать альтернативный способ – оформить займ или договор дарения.

Если же пункт об увеличении уставного капитала присутствует, по закону вливание новых средств должно производиться по следующим правилам:

в качестве основания указывается либо решение учредителя (если у ООО он только один), либо решение собрания (если несколько);
во втором случае средства должны быть внесены каждым учредителем пропорционально их долям в ООО;
или же вклады совершаются отдельными участниками / новыми участниками.

Если у компании единственный учредитель, то человек оформляет решение об увеличении уставного капитала в размере, какой посчитает нужным.

Если учредителей несколько, есть 2 варианта развития событий:

вклады вносят пропорционально долям – решение принимается ⅔ голосов, доли не меняются;
средства вносят непропорционально, не всеми участниками или новыми лицами, принятыми в состав учредителей ООО, – решение об увеличении уставного капитала должно быть принято единогласно, распределение долей изменяется.

В любом случае после изменения уставного капитала, новый показатель нужно зарегистрировать в ФНС в течение месяца после того, как все дополнительные вклады будут внесены. Для этого подайте в Федеральную налоговую службу:

заявление по форме Р13001;
протокол общего собрания / решение единственного учредителя, заверив документ нотариально;
редакцию устава с измененным значением УК;
документы, подтверждающие внесение участниками дополнительных средств;
квитанцию об оплате госпошлины.

Обратите внимание, что увеличение УК – это процесс, который занимает от 5 дней, без учета проведения собрания и ожидания, когда собственники внесут средства. Если счет нужно срочно пополнить, лучше воспользоваться другим способом пополнения. Обычно уставной капитал пополняют для того, чтобы перераспределить доли, взять кредит, выиграть тендер, заключить крупный контракт или заняться видом деятельности, для которого нужно увеличить УК.

Безвозмездная передача денег

Перечислить средства на счет без уплаты налога с обоих сторон можно, используя договор дарения. Передать таким образом деньги может другая организация или физическое лицо. Если учредитель ООО сам является юридическим лицом, подарить он сможет не более 3 000 рублей.

Если же учредитель – физическое лицо и его доля в уставном капитале менее 50 %, то дарить ООО средства разрешается безлимитно и такой платеж не посчитают выручкой.

Оплата за товары и услуги

Перевести средства на счет ООО или ИП учредитель может и в качестве клиента, указав в качестве основания перевода оплату товаров или услуг. Тогда человек переводит деньги по договору, в котором указывает сумму и причину – по факту или в счет будущих поставок. Придется пробить чек или выдать накладную/счет-фактуру.

Перевод на лицевой счет ООО или ИП таким образом считается доходом и облагается налогом.

Оформление займа

Один из самых простых способов пополнить оборотный счет. Этим основанием не может воспользоваться индивидуальный предприниматель (если только не оформляет настоящий займ), поскольку ИП по закону запрещено занимать средства самому себе. А вот учредитель юридического лица, коим является ООО, имеет такое право. При этом налог платить не нужно ни компании, ни учредителю.

Выдать займ ООО разрешено любому сотруднику и даже сторонней организации. Минусом этого способа является необходимость в установленный срок вернуть долг, даже самому себе.

Организуется такое вливание средств следующим образом:

Как беспроцентный займ. Желающий вносит на расчетный счет ООО средства по договору беспроцентного займа. Срок возврата оговаривается в соглашении, можно его не указывать. Основание для заключения договора – личное решение учредителя или результат собрания. Деньги затем либо возвращаются, либо продлевается действие договора.
С процентами. Все то же самое, но с указанием процентной ставки. Налогом не облагается, если займ не выдан физлицом. Иначе на проценты начисляется НДФЛ для физлица.

Обратите внимание: если тот, кто вносил средства, разрешит не возвращать займ, то полученная сумма автоматически становится доходом ООО, облагаемым налогом.

ООО или ИП может обратиться в банковскую или другую финансовую организацию, чтобы получить дополнительные средства.

Особенности перевода денег на расчетный счет ИП

Индивидуальный предприниматель имеет право пополнять баланс личными средствами, и делается это проще, чем в ООО, поскольку не нужно собирать учредителей и составлять документы. Достаточно сделать перевод на расчетный счет ИП с пометкой «Внесение собственных средств» в назначении платежа, чтобы налоговая инстанция не учитывала поступление как доход.

Третьи лица могут перечислять средства в ИП, однако ФНС начнет задавать вопросы, если не указать назначение как «Оплата товаров или услуг».

В остальном способы перевода такие же, как и в ООО. Повторим, что индивидуальный предприниматель не может занимать средства самому себе.

Резюме

Перевести средства на счет ООО или ИП можно в отделении банка, терминале или в приложении. Для каждой транзакции требуется основание, иначе налоговая служба посчитает перевод доходом, и средства будут облагаться НДФЛ.

Если учредитель не желает платить налоги с перевода самому себе, то для ООО процесс пополнения счета будет немного сложнее, чем в ИП: нужно либо менять положение об уставном капитале, либо оформлять договор дарения или займа. В противном случае перевод на счет компании рискует быть расценен как доход.

Для ИП достаточно указать «Перевод собственных средств» в назначении, и тогда платить налог не нужно. Однако вносить всю выручку под таким предлогом нельзя – налоговая быстро заинтересуется бизнесом, у которого есть расходы, но нет дохода.