Что такое банковский аккредитив

Порой нам приходится совершать сделки, предполагающие передачу крупной суммы денег. При этом объект договора не переходит в собственность мгновенно. Яркий пример – покупка квартиры на вторичном рынке.

Для того чтобы защитить интересы и продавца, и покупателя, существует такая форма, как расчеты по аккредитиву. Именно о нем и пойдет речь в этой статье.

Для чего используется банковский аккредитив

Начнем с определения.

Аккредитив простыми словами – это расчет между покупателем и продавцом, в котором посредником выступает банк.

Чтобы использовать такой способ, открывают специальный счет. Покупатель переводит на него средства за покупку, после чего деньги «замораживаются» на указанный в договоре срок. Банк обязуется выдать средства продавцу только в том случае, если были выполнены условия сделки. Бывает, что этого не происходит, и тогда деньги возвращаются к плательщику.

Это может показаться неудобным (сумма будет храниться до истечения срока договора по аккредитиву на счете, даже если сделка аннулируется раньше). Но очевидно, что аккредитив в банке – наиболее безопасный вариант, сводящий к минимуму потерю средств.

В каких сделках чаще всего используют такой способ расчета? Общий принцип – там, где товар достаточно дорогой и его нельзя передать сразу.

Вот несколько примеров, в которых используется банковский аккредитив:

Сделки с недвижимостью, включая покупку в ипотеку. Аккредитив при продаже квартиры особенно важен там, где купля-продажа происходит между несколькими парами «продавец – покупатель» и заключена в цепочку последовательно заключаемых договоров.
Дорогостоящие покупки, требующие регистрации (например, автомобиль, яхта и т. п.).
Аккредитив как форма безналичных расчетов используется для оплаты услуг ремонта, строительства загородного дома, надворных построек и т. д.

Вот примеры, с которыми могут столкнуться обычные граждане, но происходит это относительно редко. Юридические лица используют этот способ регулярно и широко.

Аккредитив применяется при покупке коммерческой недвижимости.
Через специальный счет в банке производится оплата по договору о купле-продаже части или целого бизнеса.
Крупные поставки товара или дорогостоящего оборудования оплачиваются таким образом.
Если предприятие закупает станки или иные средства производства, поставщик получает оплату через аккредитив после монтажа и пусконаладочных работ (если таковы условия договора).

Виды аккредитивов

Использование такого типа расчетов регулируется Гражданским Кодексом Российской Федерации и Федеральным законом от 21.07.2014 г. № 213-ФЗ. Основываясь на этих документах, выделяют следующие виды аккредитивов:

1
Отзывной. Предполагает возможность изменения условий или отзыв на любом этапе сделки. Используется исключительно внутри государства.
2
Безотзывной аккредитив. В отличие от отзывного в нем обязательно происходит извещение продавца о том, что сделка аннулируется. Для отзыва необходимо согласие двух сторон договора.
3
Подтвержденный. Здесь происходит взаимодействие между двумя банками: один выпускает аккредитив, а другой подтверждает этот факт. По подтвержденному аккредитиву согласовавший его банк выплачивает деньги, даже если они не поступили к нему.
4
Неподтвержденный. Сделка происходит с участием одного банка.
5
Покрытый (депонированный). Один из подвидов безотзывного аккредитива. По его условиям банк покупателя сразу переводит средства банку продавца. Далее действуют стандартные условия (выдача денег после исполнения условий основного договора).
6
Непокрытый (гарантированный). Обычно применяется, когда участники сделки находятся в разных странах. В этом случае банк покупателя открывает у себя корреспондентский счет для банка продавца. Объем средств на этом счету соответствует сумме сделки.
7
Кумулятивный. Может использоваться для объединения средств с нескольких аккредитивов и для расчета по сделке.
8
Некумулятивный. Здесь остатки невостребованных средств нельзя перевести на другой аккредитив. По условиям в этом случае они вернутся на счет плательщика.
9
Переводной. Используется в ситуациях, когда получателем средств является третье лицо, не задействованное в сделке. Оформляется по письменному заявлению плательщика.
10
Револьверный. Если договор предполагает поставку товара не целиком, а частями через равный промежуток времени, используют этот вид аккредитива. Расчет по нему происходит также порционно по мере выполнения условий сделки.
11
Циркулярный. Аккредитив открывается в каком-то банке, обладающем банками-корреспондентами, в том числе за рубежом. Продавец имеет право получить средства в любой из перечисленных организаций.
12
С красной оговоркой. Аккредитив с авансовым платежом.
13
Резервный. В нескольких десятках стран не действуют банковские гарантии. Для того чтобы вести с ними торговые отношения, используется резервный вид аккредитива. В данном случае он выполняет роль такой гарантии.

Как открыть аккредитив

Разберем процесс на примере сделки с недвижимостью.

Один из самых частых вопросов: кто открывает аккредитив при продаже квартиры? Оформлением занимается покупатель, а делает он это в пользу продавца.

Не обязательно, чтобы на момент открытия присутствовали обе стороны аккредитива.

1
Покупатель выбирает банк, связывается с ним через интернет или обращается лично и узнает о возможности открытия счета для проведения сделки.
2
В случае положительного ответа клиент пишет заявление и предъявляет (или прилагает, если подача заявки происходит онлайн) необходимые документы (их список сообщает банк).
3
Следующий этап – заключение договора с финансовой организацией. В нем указывают сумму, срок действия, реквизиты бенефициара, на каких условиях производятся выплаты, ответственность сторон.
4
На счет аккредитива покупатель вносит сумму (чаще всего перечисляет ее со своего счета, реже – через кассу банка наличными).
5
Финансовая организация регистрирует счет, проверяет соответствие документов требованиям. Если все благополучно, продавца информируют, а также сообщают в его банк, если по условиям договора предполагается межбанковская транзакция.

Какие документы нужны для открытия аккредитива

Если речь идет о сделке между физическими лицами, чаще всего банк просит предъявить паспорт и документ, на основании которого открывается счет. В операциях с недвижимостью речь идет о договоре купли-продажи, уступке прав, отчуждении доли и т. д.

Список документов для юридического лица более обширен. Для расчета по сделке через аккредитив необходимо предоставить в банк:

учредительные документы (оригиналы и копии),
данные о владельцах и руководителе,
платежные документы (например, банк может запросить подтверждение платежеспособности компании или источник средств),
копию лицензии (если сделка проходит в рамках лицензируемой деятельности).

Кроме того, банк может запросить иные документы по каждому конкретному случаю открытия счета.

Стоимость аккредитива

Ценообразование услуги зависит от нескольких факторов:

тип клиента (физическое или юридическое лицо),
вид аккредитива,
вид сделки,
категория имущества,
сумма сделки.

Например, безотзывной аккредитив для сделки купли-продажи недвижимости в одном из российских банков будет стоить 3 400 рублей, если средства кредитные, и 2 000 рублей, если они собственные.

Для юридических лиц используется тариф от 0,1% от суммы сделки.

Но это оплата только за открытие аккредитива. Изменения условий или аннулирование будут оплачиваться отдельно (как правило, за такие услуги банк устанавливает фиксированную цену).

Плюсы и минусы аккредитива

Провести безопасный расчет при продаже квартиры можно не только описываемым способом. Многие используют банковскую ячейку для хранения денег на время регистрации собственности. Другие предпочитают счет эскроу.

В пользу аккредитива говорят такие аргументы:

Это один из наиболее удобных способов расчета в сделках, где покупатель и продавец находятся в разных городах. В случае с эскроу или ячейкой оба участника договора должны прийти в одно и то же отделение банка.
Банк берет на себя пересчет средств, а также проверку подлинности купюр.
Операции с использованием аккредитива регулируются с помощью закона. На каждый возможный поворот событий есть регламент и четкий порядок действий. Это существенно упрощает сделку.
Это очень популярная финансовая услуга, которую оказывают практически во всех отделениях банков. Ячейки есть не везде, а счетами эскроу занимаются единицы финансовых учреждений.

Нельзя не упомянуть недостатки:

Государство не страхует деньги на банковских аккредитивах. Это значит, что если у финансовой организации отзовут лицензию, получить средства продавец сможет очень нескоро (это будет зависеть от того, как будет происходить банкротство). Например, стандартный срок аккредитива при продаже квартиры – один-два месяца. Здесь же процесс может затянуться на годы.
Документооборот по аккредитивам происходит в соответствии с регламентом. Это небыстрый процесс, так что сделка может затянуться.
Этот вид расчета не подходит для нестандартных договоров (например, с использованием бартера).
Информация о сделках с использованием аккредитива передается в налоговую службу. Это подходит не всем клиентам.
Минус для юридических лиц – необходимость провести сделку в строго ограниченные сроки. Опытные участники закладывают время на случай форс-мажоров, но это увеличивает период расчета.