Как самозанятому накопить на пенсию

В Федеральном законе 422-ФЗ указано: самозанятость — это специальный налоговый режим, который действует для граждан, работающих на себя. Парикмахеры, мастера по маникюру, дизайнеры, копирайтеры, программисты и другие специалисты платят налог на профессиональный доход в размере 4 % или 6 %. Размер налога зависит от того, кто заказывает услугу или покупает товар: физическое или юридическое лицо.

Весь налог уходит в бюджет региона и не включает отчисления в Социальный фонд России. То есть по умолчанию у самозанятого не идет страховой стаж и не копятся пенсионные баллы. Если ничего не предпринимать для формирования страхового стажа, то можно рассчитывать только на социальную пенсию, которая назначается на 5 лет позже страховой и имеет минимальный размер.

Бывает, что самозанятость оформлена в качестве подработки, и у гражданина имеется основное место работы, где он трудится официально. Тогда работодатель делает ежемесячные отчисления в СФР и у самозанятого идет стаж. Например, учитель работает в школе и параллельно сдает квартиру в аренду. Чтобы платить налог с дохода от аренды, педагог оформил самозанятость и регулярно отчисляет в бюджет часть денег, полученных от квартирантов. Тогда по основному месту работы идет страховой стаж, а по самозанятости — нет.

В 2028 году в России закончится переходный период пенсионной реформы, и пенсия по старости начнет назначаться по новым правилам. Женщины смогут выходить на заслуженный отдых в возрасте 60 лет, мужчины — в возрасте 65 лет (исключение составляют те категории граждан, которые по закону имеют право на досрочный выход на пенсию). Страховая пенсия в России формируется за счет пенсионных взносов. Когда гражданин трудоустроен официально, перечислением взносов занимается работодатель. Чтобы получать страховую пенсию, за годы работы должно быть накоплено не менее 15 лет страхового стажа и не менее 30 пенсионных баллов.

Законодательство допускает добровольное формирование пенсии. Каждый гражданин имеет право самостоятельно увеличить страховой стаж и ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент). Есть несколько способов, как самозанятому получить пенсию по старости.

Один из них — добровольные взносы в СФР. Чтобы заработать недостающий страховой стаж и увеличить ИПК, самозанятые могут делать страховые взносы в Социальный фонд России. Для этого плательщику НПД необходимо заключить договор с СФР через личный кабинет на сайте ведомства или через мобильное приложение «Мой налог» (специальный сервис для самозанятых граждан).

Сразу после регистрации можно начинать делать взносы. Чтобы заработать 1 год стажа и увеличить ИПК на 1,173 балла, в 2026 году нужно заплатить 71 525,52 рубля. Если внести меньше денег на счет, ведомство пересчитает стаж и ИПК пропорционально уплаченной сумме. Можно заплатить больше — до 572 204,16 рубля. За эту сумму гражданин получит 1 год стажа и 8,72 пенсионных коэффициента. Период перечисления средств — до 31 декабря (одной суммой или разными — не имеет значения). До 1 марта следующего года информация о сделанных взносах появится в личном кабинете, стаж и ИПК будут пересчитаны.

Этот вариант выгоден тем, кому до назначения пенсии не хватает 2-3 года страхового стажа и несколько пенсионных баллов. Будет идти начисление стажа самозанятым, и расходы окупятся за счет раннего назначения пенсии. Разберем на примере. Татьяне 58 лет, она занимается репетиторством и платит НПД. Страховой стаж составляет 13 лет, а ИПК — 28 баллов. Если Татьяна не наберет нужный стаж, то в 60 лет не сможет рассчитывать на пенсию по старости. Государство назначит ей только социальную пенсию по достижении 65-летнего возраста. У Татьяны 2 варианта: трудоустроиться официально или заключить с СФР договор о добровольных взносах. Если женщина купит за свой счет 2 года стажа и недостающие баллы, то уже в 60 лет начнет получать страховую пенсию от государства.

Если самозанятый гражданин никогда не был трудоустроен официально или периоды работы были непродолжительными, то страховой стаж вообще отсутствует либо составляет всего несколько месяцев или лет. В таких случаях делать добровольные взносы в СФР оказывается невыгодно. Многие плательщики НПД предпочитают зарабатывать на пенсию другими способами. К примеру, один из вариантов, как копить на пенсию самозанятому, — участие в негосударственных пенсионных программах. Как это работает:

В России действует более 30 негосударственных пенсионных фондов. Это коммерческие организации, которые занимаются формированием долгосрочных пенсионных сбережений. Каждый гражданин имеет право выбирать, где хранить накопительную часть пенсии: в СФР (государственном ведомстве) или в одном из НПФ (частной компании).

У любого НПФ есть собственная стратегия, как инвестировать средства клиентов, чтобы деньги не просто лежали на счете, а приносили доход. Накопления могут выплачиваться по разным схемам: единовременно, до или после выхода на пенсию, или постепенно, в качестве дополнения к основной пенсии. Для получения повышенной доходности предусмотрены программы долгосрочных сбережений, когда государство увеличивает сумму взносов, сделанных гражданином в течение определенного времени. Условия, как формируется пенсия у самозанятых, ИП и других граждан, можно узнать на сайте выбранного НПФ. Один раз в 5 лет разрешено переходить из одного НПФ в другой без потери накоплений. Если делать это чаще, то можно лишиться части накопленного дохода.

Плюсы НПФ:

Что касается минусов, то большинство НПФ демонстрируют невысокую доходность. Кроме того, если фонд обанкротится, то клиент получит только первоначальную сумму вложений, без процентов и индексации.

Инвестирование для самозанятого гражданина — это способ создания собственного «пенсионного фонда», который не зависит от государства. Есть несколько способов, как инвестировать, получать пассивный доход и откладывать на будущую пенсию.

Вклад — один из наиболее простых способов, как самозанятому накопить на пенсию. Гражданин кладет деньги на счет под процент, и на средства начисляется доход. Чем больше срок и чем крупнее сумма, тем выше бывает ставка. Проценты можно зачислять на отдельный счет и тратить на жизнь, то есть самостоятельно «выплачивать» себе пенсию. Обратите внимание: если сумма дохода превысит установленный законом лимит, то придется уплатить НДФЛ.

Плюсы банковских вкладов: гарантированный доход и страховка от государства (до 1,4 млн рублей). Минусы: в большинстве случаев проценты только покрывают инфляцию, но не позволяют капиталу реально расти.

ИИС — это брокерский счет, с помощью которого можно инвестировать деньги в акции, облигации, паевые фонды и другие финансовые инструменты. Стратегию инвестор выбирает сам. Можно выбрать консервативный сценарий: покупать надежные облигации и акции стабильных компаний. Доход средний, но риски минимальные. Тем, кто хочет быстро и много заработать, подойдет агрессивная стратегия, предусматривающая покупку рискованных активов, например, акций стартапов с высоким потенциалом роста. Доход бывает солидным, но риски тоже высокие. Также можно совмещать разные схемы инвестирования.

Для тех плательщиков НПД, которые совмещают самозанятость с официальным трудоустройством и платят НДФЛ в бюджет, предусмотрены налоговые льготы. Есть возможность вернуть часть денег, внесенных на инвестиционный счет или получить освобождение от уплаты подоходного налога за полученный доход.

Плюс ИИС — потенциально высокая доходность (но не гарантированная). Минус — риск рыночных колебаний.

Пока есть стабильный доход и до пенсии еще остается время, можно купить жилье (возможно, в ипотеку). Если на пенсии сдавать квартиру в аренду, это станет источником пассивного дохода. Плюсы такого варианта: чем ликвиднее объект недвижимости, тем больше шансов, что со временем он вырастет в цене. Квартира с ремонтом, расположенная в хорошем районе, всегда будет пользоваться спросом, и найти арендаторов не составит труда. Минусы: высокий порог входа, расходы на ремонт и содержание жилья.

Самозанятые граждане платят налог на профессиональную деятельность в размере 4 % или 6 % от суммы дохода. Налог не включает в себя отчисления в Социальный фонд, поэтому у самозанятых не идет страховой стаж и не формируется страховая пенсия. Но есть простой вариант, как самозанятому накопить на пенсию. Если стажа и ИПК не достаточно для назначения пенсии по старости, то самозанятый может заключить договор с СФР и начать делать взносы добровольно. В 2026 году 1 год страхового стажа стоит 71,5 тыс. рублей. Сумма ежегодно индексируется. Самозанятый делает отчисления через личный кабинет на сайте ведомства или через мобильное приложение «Мой налог». Информация о сделанных взносах, пересчете стажа и ИПК обновляется ежегодно до 1 марта. Также самозанятый может заняться инвестированием и получать пассивный доход от вложений. Это — альтернатива страховой пенсии от государства.